7 પરth માર્ચ 2023, સરકારે પ્રિવેન્શન ઓફ મની લોન્ડરિંગ એક્ટ (PMLA) માં વ્યાપક સુધારા કરીને બે ગેઝેટ સૂચનાઓ બહાર પાડી “રેકોર્ડની જાળવણી"અને વર્ચ્યુઅલ ડિજિટલ અસ્કયામતો".
રેકોર્ડની જાળવણી અને નાણાકીય રિપોર્ટિંગ હેતુઓ માટે, બિન-લાભકારી સંસ્થાઓ (એનજીઓ) અને રાજકીય રીતે ખુલ્લી વ્યક્તિઓ (PEPs) ની વિસ્તૃત વ્યાખ્યાને આવરી લેવા માટે નાણાકીય અહેવાલ આપતી સંસ્થાઓ (જેમ કે બેંકો) ની જવાબદારીઓને વિસ્તૃત કરવામાં આવી છે.
હવે, NGOમાં ટ્રસ્ટ, સોસાયટી અથવા સેક્શન 8 કંપની તરીકે નોંધાયેલ તમામ સખાવતી સંસ્થાઓનો સમાવેશ થાય છે. નોટિફિકેશન મુજબ, નોન-પ્રોફિટ ઓર્ગેનાઈઝેશન (એનજીઓ) એટલે ધાર્મિક અથવા સખાવતી હેતુઓ માટે રચાયેલી કોઈપણ એન્ટિટી અથવા સંસ્થા કે જે ટ્રસ્ટ અથવા સોસાયટી અથવા કંપની (કંપની એક્ટની કલમ 8 હેઠળ નોંધાયેલ) તરીકે નોંધાયેલ છે. બેંક અથવા નાણાકીય સંસ્થા અથવા મધ્યસ્થીઓએ એનજીઓના સ્થાપકો, વસાહતીઓ, ટ્રસ્ટીઓ અને અધિકૃત હસ્તાક્ષરકર્તાઓની વિગતો એકત્રિત કરવાની અને જાળવણી કરવાની અને નીતિ આયોગના દર્પણ પોર્ટલ પર એનજીઓની વિગતોની નોંધણી કરવાની જરૂર પડશે.
આ નોટિફિકેશન પોલિટિકલી એક્સપોઝ્ડ પર્સન્સ (PEPs)ને એવા વ્યક્તિઓને આવરી લેવા માટે વ્યાખ્યાયિત કરે છે જેમને વિદેશી દેશ દ્વારા અગ્રણી જાહેર કાર્યો સોંપવામાં આવ્યા છે, જેમાં રાજ્યો અથવા સરકારોના વડાઓ, વરિષ્ઠ રાજકારણીઓ, વરિષ્ઠ સરકાર અથવા ન્યાયિક અથવા લશ્કરી અધિકારીઓ, રાજ્યની માલિકીના વરિષ્ઠ અધિકારીઓનો સમાવેશ થાય છે. કોર્પોરેશનો અને મહત્વપૂર્ણ રાજકીય પક્ષોના અધિકારીઓ. બેંક અથવા નાણાકીય સંસ્થા અથવા મધ્યસ્થીઓએ તમારા ગ્રાહકને જાણવું (KYC) કરવાની જરૂર પડશે અને PEPs અને NGO ના વ્યવહારોની પ્રકૃતિ અને મૂલ્યનો વિગતવાર રેકોર્ડ જાળવવો પડશે.
નાણાકીય સંસ્થાઓ દ્વારા એકત્રિત કરવામાં આવેલ અને જાળવવામાં આવેલ નાણાકીય રેકોર્ડ પીએમએલએ અમલીકરણ એજન્સીને અપરાધીઓની તપાસ અને કાર્યવાહીમાં મદદરૂપ થશે.
બીજી સૂચના પીએમએલએના દાયરામાં વર્ચ્યુઅલ ડિજિટલ એસેટ અથવા ક્રિપ્ટોકરન્સીમાં વેપાર લાવે છે. નીચેના પાંચ પ્રકારના નાણાકીય વ્યવહારો જેમાં ક્રિપ્ટોકરન્સી પ્રવૃત્તિઓનો સમાવેશ થાય છે જ્યારે વ્યવસાય દરમિયાન અન્ય કુદરતી અથવા કાનૂની વ્યક્તિ માટે અથવા તેના વતી કરવામાં આવે ત્યારે PMLA હેઠળ આવરી લેવામાં આવશે:
- વર્ચ્યુઅલ ડિજિટલ અસ્કયામતો અને ફિયાટ કરન્સી વચ્ચે વિનિમય (સેન્ટ્રલ બેંક દ્વારા જારી કરાયેલ કાનૂની ટેન્ડર)
- વર્ચ્યુઅલ ડિજિટલ અસ્કયામતોના એક અથવા વધુ સ્વરૂપો વચ્ચે વિનિમય;
- વર્ચ્યુઅલ ડિજિટલ અસ્કયામતોનું ટ્રાન્સફર;
- વર્ચ્યુઅલ ડિજિટલ અસ્કયામતો અથવા સાધનોની સલામતી અથવા વહીવટ વર્ચ્યુઅલ ડિજિટલ અસ્કયામતો પર નિયંત્રણને સક્ષમ કરે છે; અને
- ઇશ્યુઅરની ઓફર અને વર્ચ્યુઅલ ડિજિટલ એસેટના વેચાણને લગતી નાણાકીય સેવાઓમાં ભાગીદારી અને જોગવાઈ.
સ્પષ્ટપણે, ક્રિપ્ટો ટ્રાન્ઝેક્શન કરતી થર્ડ પાર્ટી વેબ-પોર્ટલ હવે PMLA હેઠળ આવે છે.
આ બે સૂચનાઓ પ્રિવેન્શન ઓફ મની લોન્ડરિંગ એક્ટ (PMLA) ના અમલીકરણ માટે જવાબદાર એજન્સીને ઘણા દાંત આપે છે.
પીએમએલએની કામગીરીના લગભગ બે દાયકામાં, દોષિત ઠેરવવાનો દર નિરાશાજનક 0.5% રહ્યો છે. ખૂબ ઓછા દોષિત ઠરાવ દર પાછળનું એક મુખ્ય કારણ PMLA ની જોગવાઈઓમાં છટકબારી હોવાનું કહેવાય છે જે બે સૂચનાઓ તા.th માર્ચ 2023નું સર્વગ્રાહી સંબોધન.
દોષિત ઠરાવના દરમાં સુધારો કરવાના ઉદ્દેશ્ય હોવા છતાં, પીએમએલએને મજબૂત કરવા માટેની બે સૂચનાઓ પાછળનું મુખ્ય કારણ ભારતનું આગામી મૂલ્યાંકન છે. ફાઇનાન્સિયલ ઍક્શન ટાસ્ક ફોર્સ (એફએટીએફ) જે આ વર્ષના અંતમાં છે. કોવિડ-19 રોગચાળા અને FATF ની આકારણી પ્રક્રિયામાં વિરામને કારણે, પરસ્પર મૂલ્યાંકનના ચોથા રાઉન્ડમાં ભારતનું મૂલ્યાંકન થઈ શક્યું ન હતું અને તે 2023 સુધી મુલતવી રાખવામાં આવ્યું હતું. ભારતનું છેલ્લું મૂલ્યાંકન 2010 માં કરવામાં આવ્યું હતું. બે સૂચનાઓમાં વ્યાપકપણે ભારતીય મૂલ્યાંકન કરવામાં આવ્યું હતું. મની લોન્ડરિંગ વિરોધી કાયદો તેને FATF ની ભલામણો સાથે સંરેખિત કરવા માટે.
ફાઇનાન્શિયલ એક્શન ટાસ્ક ફોર્સ (FATF) એક આંતર-સરકારી સંસ્થા છે જે મની લોન્ડરિંગ, આતંકવાદી અને પ્રસાર ધિરાણનો સામનો કરવા માટે વૈશ્વિક પગલાંનું નેતૃત્વ કરે છે.
જો કે, ભારતમાં વિરોધમાં લગભગ તમામ રાજકીય પક્ષોએ આ પગલાની ટીકા કરી છે અને મની લોન્ડરિંગ વિરોધી કાયદાને મજબૂત કરવા પાછળના વાસ્તવિક હેતુ વિશે શંકાસ્પદ છે જે અમલ એજન્સીને વધુ દાંત આપે છે.
***
